PRZEWODNIK CBA_koszty_korzysci_nowy.pdf

KOMISJA EUROPEJSKA

Dyrekcja Generalna ds. Polityki Regionalnej

Przewodnik do

ANALIZY KOSZTÓW I KORZY Ś CI

projektów inwestycyjnych

Fundusze strukturalne, Fundusz Spójno ś ci oraz Instrument Przedakcesyjny

Raport końcowy

przedłoŜony przez TRT Trasporti e Territorio oraz CSIL Centre for Industrial Studies

16.6.2008

Zespół redakcyjny Przewodnika do analizy kosztów i korzy ś ci

Niniejszy Przewodnik został napisany przez zespół wybrany przez Jednostkę Oceny w Dyrekcji Generalnej ds. Polityki

Regionalnej Komisji Europejskiej w drodze zaproszenia do składania ofert w ramach przetargu ograniczonego ogłoszonego

po zaproszeniu do wyraŜenia zainteresowania nr 2007.CE.16.0.AT.024.

Wybrany zespół z firmy TRT Trasporti e Territorio (Mediolan) we współpracy z firmą CSIL Centre for Industrial Studies

(Mediolan) składa się z następujących osób:

— prof. Massimo Florio, dyrektor naukowy, CSIL i Uniwersytet w Mediolanie;

— dr Silvia Maffii, koordynator projektu, TRT;

— doradcy naukowi: dr Giles Atkinson, London School of Economics and Political Science (Wielka Brytania); prof. Ginés

De Rus, Uniwersytet w Las Palmas (Hiszpania); dr David Evans, Oxford Brookes University (Wielka Brytania); prof.

Marco Ponti, Politechnika w Mediolanie (Włochy);

— eksperci ds. ewaluacji projektów: Mario Genco, Riccardo Parolin, Silvia Vignetti;

— asystenci ds. badań: Julien Bollati, Maurizia Giglio, Giovanni Panza, Davide Sartori.

Autorzy są wdzięczni za bardzo pomocne uwagi ze strony personelu Komisji Europejskiej, a szczególnie Veroniki Gaffey

i Francesco Marii Angeliniego (Jednostka Oceny) oraz uczestników spotkań Komitetu Sterującego, w tym ekspertów

z Europejskiego Banku Inwestycyjnego (EBI), inicjatywy JASPERS oraz urzędników z kilku jednostek geograficznych

w DG Regio. Autorzy ponoszą całkowitą odpowiedzialność za wszelkie pozostałe w raporcie błędy i pominięcia.

SKRÓTY I SKRÓTOWCE

AKK

analiza efektywności kosztowej

AWE

analiza wpływu ekonomicznego

AWK

analiza wielokryterialna

DCF

Discounted Cash Flow (zdyskontowany przepływ pienięŜny)

DKW

dualny kurs wymiany

DOKK

długookresowy koszt krańcowy

EBI

Europejski Bank Inwestycyjny

EBOR

Europejski Bank Odbudowy i Rozwoju

EFI

Europejski Fundusz Inwestycyjny

EFRR

Europejski Fundusz Rozwoju Regionalnego

EFS

Europejski Fundusz Społeczny

ELF

Environmental Landscape Feature (element krajobrazu przyrodniczego)

ENPV

Economic Net Present Value (ekonomiczna zaktualizowana wartość netto)

ERR

Economic Rate of Return (ekonomiczna stopa zwrotu)

FDR

Financial Discount Rate (finansowa stopa dyskontowa)

FNPV

Financial Net Present Value (finansowa zaktualizowana wartość netto)

FRR(C)

Financial Rate of Return of the Investment (finansowa stopa zwrotu z inwestycji)

FRR(K)

Financial Rate of Return of Capital (finansowa stopa zwrotu z kapitału własnego)

FSp

Fundusz Spójności

FSt

fundusze strukturalne

GDZ

gotowość do zapłaty

IPA

Instrument for Pre-Accession Assistance (Instrument Pomocy Przedakcesyjnej)

IRR

Internal Rate of Return (wewnętrzna stopa zwrotu)

K/K

wskaźnik korzyści/koszty

Komisja Europejska

KKŚP

koszt krańcowy środków publicznych

NEF

Noise Exposure Forecast (prognoza naraŜenia na hałas)

NSRO

narodowe strategiczne ramy odniesienia

państwo członkowskie

PJZ

„pracować jak zwykle”

program operacyjny

PPP

partnerstwo publiczno-prywatne

QALY

Quality-Adjusted Life Year (długość Ŝycia skorygowana o jakość)

SDR

Social Discount Rate (społeczna stopa dyskontowa)

SOOŚ

strategiczna ocena oddziaływania na środowisko

SSPC

społeczna stopa preferencji czasowej

SWP

standardowy współczynnik przeliczeniowy

TEN-E

Trans-European Energy Network (transeuropejskie sieci energetyczne)

TEN-T

Trans-European Transport Network (transeuropejskie sieci transportowe)

Unia Europejska

VAT

Value Added Tax (podatek od towarów i usług, podatek VAT)

współczynnik przeliczeniowy

AEK

analiza kosztów i korzyści

SPIS TRE Ś CI

WPROWADZENIE I STRESZCZENIE

ROZDZIAŁ PIERWSZY OCENA PROJEKTU W RAMACH FUNDUSZY UE

S TRESZCZENIE

1.1 Z AKRES I CELE AKK

1.2 D EFINICJA PROJEKTÓW

1.3 W YMAGANE INFORMACJE

1.4 O DPOWIEDZIALNOŚĆ ZA OCENĘ PROJEKTU

1.5 D ECYZJA K OMISJI

ROZDZIAŁ DRUGI AGENDA ANALITYCZNA DLA EWALUATORA PROJEKTU

S TRESZCZENIE

2.1 A NALIZA KONTEKSTOWA I CELE PROJEKTU

2.1.1

Kontekst społeczno-gospodarczy

2.1.2

Definicja celów projektu

2.1.3

Spójno ść z programami UE i krajowymi

2.2 I DENTYFIKACJA PROJEKTU

2.2.1

Czym jest projekt?

2.2.2

Efekty po ś rednie i sieciowe

2.2.3

Kto si ę kwalifikuje?

2.3 A NALIZA WYKONALNOŚCI I ROZWIĄZAŃ ALTERNATYWNYCH

2.3.1

Identyfikacja rozwi ą za ń alternatywnych

2.3.2

Analiza wykonalno ś ci

2.3.3

Wybór rozwi ą zania

2.4 A NALIZA FINANSOWA

2.4.1

Całkowite koszty inwestycji

2.4.2

Całkowite koszty i przychody operacyjne

2.4.3

Finansowy zwrot z inwestycji

2.4.4 Ź ródła finansowania

2.4.5

Trwało ść finansowa

2.4.6

Finansowy zwrot z kapitału własnego

2.5 A NALIZA EKONOMICZNA

2.5.1

Przeliczenie cen rynkowych na ceny kalkulacyjne

2.5.2

Monetyzacja oddziaływa ń pozarynkowych

2.5.3

Uwzgl ę dnienie efektów po ś rednich

2.5.4

Dyskontowanie społeczne

2.5.5

Obliczenie wska ź ników efektywno ś ci ekonomicznej

2.6 O CENA RYZYKA

2.6.1

Analiza wra Ŝ liwo ś ci

2.6.2

Rozkłady prawdopodobie ń stwa dla zmiennych decyduj ą cych

2.6.3

Analiza ryzyka

2.6.4

Ocena akceptowalnych poziomów ryzyka

2.6.5

Zapobieganie ryzyku

2.7 I NNE PODEJŚCIA DOTYCZĄCE EWALUACJI PROJEKTU

2.7.1

Analiza efektywno ś ci kosztowej

2.7.2

Analiza wielokryterialna

2.7.3

Analiza wpływu ekonomicznego

ROZDZIAŁ TRZECI ZARYS ANALIZY PROJEKTU WEDŁUG SEKTORA

S TRESZCZENIE

3.1 T RANSPORT

3.1.1

Sieci transportowe

3.1.2

AKK inwestycji w kolej du Ŝ ej pr ę dko ś ci w Europie

3.1.3

Porty, lotniska i obiekty intermodalne

3.2 Ś RODOWISKO

3.2.2

Zaopatrzenie w wod ę i urz ą dzenia sanitarne

105

3.2.3

Zapobieganie zagro Ŝ eniom naturalnym

117

3.3 P RZEMYSŁ , ENERGIA I TELEKOMUNIKACJA

120

3.3.1

Inwestycje przemysłowe i inne produkcyjne

120

3.3.2

Transport i dystrybucja energii

124

3.3.3

Wytwarzanie energii i odnawialne ź ródła energii

126

3.3.4

Elementy infrastruktury telekomunikacyjnej

132

3.4 P OZOSTAŁE SEKTORY

135

3.4.1

Infrastruktura edukacji i szkole ń

135

3.4.2

Muzea i obszary kulturowe

138

3.4.3

Szpitale i inne składniki infrastruktury opieki zdrowotnej

139

3.4.4

Lasy i parki

142

3.4.5

Strefy przemysłowe i parki technologiczne

144

ROZDZIAŁ CZWARTY STUDIA PRZYPADKÓW

146

S TRESZCZENIE

146

4.1 S TUDIUM PRZYPADKU : INWESTYCJA W AUTOSTRADĘ

147

4.1.1

Wst ę p

147

4.1.2

Prognoza ruchu

147

4.1.3

Koszty inwestycji

149

4.1.4

Analiza ekonomiczna

149

4.1.5

Analiza scenariuszy

154

4.1.6

Ocena ryzyka

154

4.1.7

Analiza finansowa

155

Plik z chomika:

Inne pliki z tego folderu:

Inne foldery tego chomika: