Lp

Obszar kontrolny

Zagadnienia – zakres kontroli

Osoby odpowiedzia-
lne

Termin (częstotliwość kontroli)

Osoby kontrolujące

Uwagi

1.

Organizacja prawna szkoły

Zgodność dokumentacji z aktualnymi wymogami i przepisami prawa

Zgodność stanu rzeczywistego szkoły ze stanem wymaganym (ilość oddziałów, zatrudnienie, kadry inne)

Dyrektor,

Główny księgowy

wg potrzeb nie rzadziej niż raz w roku

Wicedyrektor,

Główny księgowy, pracownik wyznaczony przez dyrektora

2.

Gospodarowanie finansami i mieniem z uwzględnieniem ZFSS

1.      Rachunkowość

Zakres kontroli opiera się o wymogi zawarte w przyjętej polityce rachunkowości, w szczególności – instrukcja obiegu i kontroli dokumentów.

2.      Gospodarka finansowa

a) Prawidłowe planowanie (zabezpieczenie potrzeb 
     w stosunku do możliwości finansowych)

b)  Wydatkowanie środków zgodnie z planem  
      finansowym

c)  Celowość, oszczędność i gospodarność

3. Gospodarka majątkowa

a) Poprawność ewidencji majątkowej

b) Inwentaryzowanie składników majątkowych
    zgodnie z obowiązującymi przepisami

c) Prawidłowa gospodarka magazynowa

4. Wynagrodzenia pracowników

Zakres kontroli obejmuje zagadnienia związane
z zatrudnieniem i płacami w tym dokumentację kadrową i księgową, przestrzeganie ustawy o ochronie danych osobowych, a także formalną i techniczną ochrona dokumentacji kadrowej i płacowej; prawidłowa archiwizacja

Dyrektor, Główny księgowy

bieżąco

okresowo

bieżąco
wg potrzeb

wg potrzeb

miesięcznie

Wicedyrektor,

Główny księgowy,

pracownik wyznaczony przez dyrektora

Gospodarowanie

finansami
i mieniem
z uwzględnieniem ZFSS

5.      Zamówienia publiczne

a)     Poprawność przeprowadzonych postępowań o udzielanie zamówień

b)     Zasady udzielania zamówień pozaustawowych (procedury wewnętrzne)

c)      Ewidencjonowanie zamówień

d)     Dokumentacja

.6. Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych

a)  Zgodność regulaminu z ustawą

b)  Poprawność w ustalaniu zasad przyznawania
     świadczeń ( kryteria oparte o sytuację materialną)

c)  Rozliczanie funduszu i obsługa finansowa ( w tym
     zgodność wydatków z preliminarzem, zgodność z
     przepisami podatkowymi)

d) Ochrona danych

wg potrzeb

.

3.

Efektywność  zarządzania zasobami ludzkimi

1. Rekrutacja i dobór kadry

2. Realizacja polityki szkoleniowej (szkolenie i doskonalenie zgodnie z potrzebami i planem

3. Okresowe oceny pracy pracowników, realizacja zadań zgodnie z zakresami czynności 

4. Skuteczność działań motywujących

5. Dyscyplina pracy

a)     Kontrola zapisów w dziennikach i innych dokumentach potwierdzających realizację zajęć dydaktyczno – wychowawczych.

b)     Kontrola czasu rozpoczynania i kończenia pracy

c)      Kontrola zwolnień chorobowych

Dyrektor, Główny księgowy

wg potrzeb

miesięcznie

bieżąco

miesięcznie

Wicedyrektor,

Główny księgowy,

pracownik wyznaczony przez dyrektora

4.

Ochrona przed zagrożeniem

Aktualne instrukcje  - zasady postępowania, plany ewakuacyjne i alarmowe, itp. 

Zabezpieczenie w sprzęt gaśniczy, ochronny, środki łączności i in.

Harmonogramy ćwiczeń, procedury ewakuacyjne i in.

Dyrektor

wg potrzeb

bieżąco

Kierownik gosp.

Inspektor BHP