Finansowanie projektów w turystyce i hotelarstwie.doc

Finansowanie projektów w turystyce i hotelarstwie

Mgr B. Bugiel

Wykład I 20.03.10

II 29.05.10

Ogólna agenda wykładów

1. Podstawowe pojęcia

2. Analiza wewnętrzna

3. Finansowanie wewnętrzne

4. Finansowanie zewnętrzne cz. I

5. Finansowanie zewnętrzne cz. II

6. Studium wykonalności

7. Biznes plan

8. Środki UE

Co to jest projekt?

Wg Słownika Wyrazów Obcych PWN, projekt to:

1. zamierzony plan działania, postępowania; pomysł, zamiar

2. plan, szkic czegoś, np. budowli, konstrukcji, przedsięwzięcia, ustawy

3. dokument zawierający obliczenia i dane techniczne dotyczące wykonania jakiegoś obiektu lub urządzenia

<niem. Projekt, za fr. projet, z łac. proiectus wysunięty do przodu>

Co to jest proces?

Uporządkowany ciąg zdarzeń zachodzących po sobie. Występowanie kolejnych zdarzeń wynika z poprzednich zdarzeń oraz ze stanu i zdarzeń zachodzących w rzeczywistości, w której dany proces postępuje.

W zarządzaniu słowo proces często jest tożsame z definicją mówiącą o tym jakie zdarzenia mają występować po sobie - wraz z określeniem co wpływa na występowanie kolejnych zdarzeń

Inwestycja – definicja ogólna – PWN

INWESTYCJE [łac.], nakłady dokonywane w celu stworzenia lub zwiększenia środków trwałych, które przyczyniają się do wytworzenia dla przyszłego spożycia strumienia dóbr i usług; o podstawowym znaczeniu inwestycji decyduje osiągane w ich wyniku zwiększenie produkcji i usług.

Inwestycje wiążą się w sposób konieczny z poświęceniem na rzecz konsumpcji w przyszłości zarówno bieżącej konsumpcji, jak i produkcji dóbr inwestycyjnych służących produkcji dóbr konsumpcyjnych; w rachunkowości społecznej inwestycje są sumą nowo utworzonego kapitału stałego brutto oraz zmian zapasów i robót w toku.

Inwestycja jest to wyrzeczenie się bieżącej konsumpcji dla przyszłych i niepewnych korzyści. Te korzyści mają przyszły i niepewny charakter. Kapitał występuje w dwóch zasadniczych formach, jako kapitał rzeczowy i finansowy i dlatego inwestycje mogą polegać na kupowaniu rzeczy, i na formie niematerialnej instrumentu finansowego (akcje, obligacje).

Istnieje wiele rodzajów inwestycji, wyróżniamy m. in.:

·         inwestycje finansowe,

·         inwestycje rzeczowe,

·         inwestycje niematerialne.

Projekt a inwestycja

• Projekt jest potrzebny by inwestycja mogła zostać zrealizowana

• Projekt jest planem realizacji inwestycji

Rodzaje inwestycji :

·         Ze względu na sposób powiązania danej inwestycji z innymi współzależnymi zadaniami:

• inwestycje współzależne.

• inwestycje niezwiązane (niezależne).

·         Ze względu na sposób powiązania z głównym celem danego przedsięwzięcia rozwojowego:

              • inwestycje podstawowe, które realizują główny cel inwestycji np. budowa nowego zakładu.

              •inwestycje współzależne (towarzyszące lub pośrednie) zapewniają odpowiednie zaplecze dla inwestycji podstawowej np. budowa dróg dojazdowych, ekspertyzy.

·         Ze względu na czas przygotowania, realizacji i użytkowania inwestycji:

• inwestycje krótkoterminowe.

• inwestycje średnioterminowe.

• inwestycje długoterminowe.

·         Ze względu na efekt uzyskany z działalności inwestycyjnej:

• inwestycje produkcyjne, rozszerzające sferę dóbr i usług materialnych.

• inwestycje nieprodukcyjne tworzą przede wszystkim usługi niematerialne np. budynki mieszkalne, urządzenia komunalne.

·         Ze względu na sposób realizacji inwestycji:

• inwestycje zlecone, czyli realizowane systemy zlecone, przedsiębiorstwo zleca wykonanie jakimś generalnym wykonawcom dotyczy to przede wszystkim dużych inwestycji, które wymagają specjalistycznych urządzeń.

• inwestycje wykonywane we własnym zakresie, są one wykonywane przez własne zespoły remontowo-budowlane i dotyczy mniejszych zadań inwestycyjnych.

·         Ze względu na źródła ich finansowania:

• inwestycje ze środków własnych.

• inwestycje ze środków obcych, kredytowe.

• inwestycje mieszane, ze środków własnych, jak i obcych.

·         Ze względu na stopień zaawansowania inwestycji:

• inwestycje noworozpoczynane.

• inwestycje kontynuowane.

·         Ze względu na szczebel podejmowania decyzji inwestycji:

• inwestycje przedsiębiorstw podejmowane z własnej inicjatywy przez przedsiębiorstwo.

• inwestycje wspólne podejmowane z innymi podmiotami krajowymi i zagranicznymi (join-venture).

• inwestycje lokalne, realizowane są z inicjatywy władz lokalnych.

Cechy projektu

• jest jednorazowy

• ma zdefiniowany cel

• można go podzielić na podprojekty

• jest ograniczony terminem

• jego realizacja wiąże się z ryzykiem

• wymaga współpracy specjalistów z różnych dziedzin

• wymaga kierowania

Determinanty projektu

Idea (dobrze dobrany i przemyślany pomysł projektowy)

Cel (jasno i dobrze wytyczony)

Ludzie (kompetentni i odpowiednio przydzieleni)

Zasoby (optymalnie wykorzystane)

Projekt i zarządzanie projektem

Projekt jest to zbiór aktywności charakteryzujący się następującymi cechami:

- są ze sobą powiązane w złożony sposób

- zmierzają do osiągnięcia celu, często poprzez wytworzenie unikalnej wartości dodanej (np. sprzedaż unikalnego produktu)

- posiadają zaplanowany z góry początek i koniec.

Zarządzanie projektem jest to zbiór czynności wykonywanych w celu osiągnięcia wyznaczonych celów. Zawiera się w nim planowanie, harmonogramowanie i utrzymywanie postępów w czynnościach składających się na projekt. Najprościej można także powiedzieć, iż jest to nauka o utrzymywaniu ryzyka porażki na możliwie niskim poziomie w całym cyklu życia projektu. Ryzyko to bierze się głównie z niepewności związanej z przyszłymi wydarzeniami na każdym etapie przedsięwzięcia.

Z innego punktu widzenia, zarządzanie projektem można zdefiniować jako naukę o definiowaniu i osiąganiu celów przy jednoczesnej optymalizacji użycia zasobów (np. czasu, pieniędzy, ludzi, itd).

Zarządzanie projektami (project management) polega na zastosowaniu wiedzy, umiejętności, narzędzi oraz technik w działaniach realizowanych w projekcie w celu spełnienia wymagań danego projektu. Jest to osiągalne za pomocą procesów:

• rozpoczęcia,

• planowania,

• realizacji,

• kontroli,

• zakończenia.

Pracami wykonywanymi w projekcie zajmuje się zespół projektu, który uwzględnia: trudne do pogodzenia ze sobą uwarunkowania zakresu, czasu, kosztów, ryzyka i jakości, interesariuszy (Osoby i organizacje aktywnie zaangażowane w realizację projektu, lub których interesy podlegają korzystnym lub niekorzystnym wpływom wynikającym z realizacji lub zakończenia projektu) o różnych potrzebach i oczekiwaniach zidentyfikowane wymagania.

Projekt – definicja (PMI)

Projekt to tymczasowe przedsięwzięcie podejmowane w celu wytworzenia unikalnego wyrobu lub dostarczenia unikalnej usługi (produktu projektu).

Cechy projektu

* Tymczasowość polega na tym że każdy projekt ma określone terminy rozpoczęcia i zakończenia,

* Unikalność oznacza, że wytwarzane wyrobu lub dostarczane usługi różnią się pod pewnymi względami od innych wyrobów lub usług.

W takim układzie projekt cechuje się jeszcze

* stopniowym doprecyzowaniem, gdyż każdy projekt jest unikalny musi być doprecyzowany stopniowo. A zatem na początku projektu własności wyróżniające dany produkt określa się w sposób ogólny a następnie precyzuje się je w miarę gdy zespół projektu krok po kroku definiuje

produkt w coraz bardziej szczegółowy sposób.

Specyfika ZP

Zarządzanie
- planowanie
- nadzór
- określenie zadań
- realizacja projektu
- wyznaczanie instytucji wiodącej

Projekt
- ograniczenia czasowe
- ograniczenia finansowe
- kompleksowość
- rozmiar przedsięwzięcia
- liczba angażowanych stanowisk
- wymaga fachowej organizacji

Zarządzanie projektami
- koncepcja kierowania złożonymi (kompleksowymi) przedsięwzięciami
- jednostka organizacyjna kierująca tym przedsięwzięciem

Trójkąt zakresu projektu

Czas

Jakość

Wzajemne warunkowania

Koszty

Funkcje ZP

• Funkcja orientacyjna – wskazuje kierunek działania

• Funkcja selekcyjna – wybór z pośród wielu wariantów rozwiązań

• Funkcja koordynacyjna – dekompozycja celu głównego na szczegółowe umożliwia dopasowanie niezbędnych działań

• Funkcja kontrolna – miara osiągnięcia celów służy kontroli

Zagrożenia w PI

Etapy procesu ZP

1.      Zaplanowanie projektu

·         ustalenie celu projektu

·         określenie zadań potrzebnych do realizacji projektu

·         określenie daty rozpoczęcia i zakończenia projektu

·         określenie potrzebnych zasobów

·         ustanowienie i koordynacja zespołu projektowego

·         stworzenie systemu komunikacji w projekcie (wewnętrznej – między pracownikami, zewnętrznej – pomiędzy partnerami projektu, kluczowymi odbiorcami, z mediami, z agencją zarządzającą programem)

·         ustalenie czynników ryzyka

2.      Realizacja projektu

·         wdrożenie projektu

·         monitorowanie,

·         sterowanie (ewentualna korekta odchyleń)

·         kontrola zgodności realizacji projektu z jego planem

·         zarządzanie finansowe (przepływy pieniądza, płynność finansowa, itp.)

3.      Zakończenie projektu

·         system wewnętrznej oceny projektów

·         przygotowanie sprawozdania końcowego

·         ocena wykonania projektu

·         wskazówki na przyszłość

...