kredyty bankowe (2 str).DOC

1.    Co bierze pod uwagę bank udzielając podmiotom gosp. kredytów. (str. 73 - 77)

·           Zdolność kredytową - zdolność do spłaty zaciągniętych kredytów wraz z odsetkami w umownych terminach płatności.

·           Zdolność kredytowa w trakcie korzystania kredytu - bieżąca analiza zdolności kredytowej.

·           Przewidywana zdolność kredytowa

* przewidywana efektywność finansowa - wynik oceny bieżącej zdolności kredytowej i plany działalności przyszłej przedsiębiorstwa

* przewidywany stan majątkowy

·           Efektywność finansową - gdy przychody ze sprzedaży przewyższają koszty. Dokonuje się ją analizując dane zawarte w bilansie i rachunku wyników.

·           Ocena stanu majątkowego kredytobiorcy - dokonuje się tego poprzez analizę wielkości i struktury pasywów i aktywów. Analizuje się:

* Płynność środków obrotowych (aktywa):

-                płynne,

-                średnio płynne,

-                nie płynne.

* Pasywa - dzieli się je wg stopnia wymagalności:

-                zobowiązania przeterminowane oraz wymagalne w najbliższym czasie,

-                zobowiązania o średnich okresach wymagalności,

-                zobowiązania z dalszymi terminami wymagalności.

* Porównujemy ze sobą aktywa i pasywa.

·           Ocena wniosku przez bank pod względem formalnym i merytorycznym.

·           Terminowość wywiązywania z zobowiązań wobec banku.

·           Zabezpieczenia spłaty kredytów

2.     Przemiany polskiego systemu bankowego w Polsce.

·           1975 - istnieją 4 banki

* NBP - bezpośrednie kredytowanie,

* BH - kredyty dewizowe dla przedsiębiorstwa handlu zagranicznego,

* PKO SA - finansowanie exportu wewnętrznego,

* BGŻ - Kredytowanie rolnictwa i leśnictwa.

·           1982 - reforma systemu bankowego

* BC podlega sejmowi a nie rządowi.

* Przedsiębiorstwo może sobie wybrać bank kredytujący.

·           1986 - powstanie BRE

·           1987 - PKO wychodzi z NBP

·           1989 - W miejsce scentralizowanego systemy bankowego powstał dwu poziomowy system:

* NBP - BC

* 9 banków kredytowych wydzielonych z NBP jako JSSP:

-                BG w Gdańsku,

-                BŚ w Katowicach,

-                BPH w Krakowie,

-                BDK w Lublinie,

-                PBK w Szczecinie,

-                PBK w Warszawie

-                WBK w Poznaniu,

-                BZ w Wrocławiu,

-                PBG w Łodzi,

·           1990 - powstanie szeregu banków prywatnych i otwieranie oddziałów banków zachodnich.

·           15. X. 1991 - banki, które powstały po 1989 nie posiadały gwarancji SP:

* 9 przekształcona w JSSP

* Sprywatyzowano banki: BG SA, BŚ, BRE, WBK, PBH.

·           1994 - ustawa o restrukturyzacji - ograniczenie samowoli banków (w poprzednich latach banki nie przestrzegały zasad - zbytnia akcja kredytowa).

·           1995

* uzyskanie pełnych gwarancji SP: PKO SA, PKO BP, BGŻ,

* pozostałe z 9 ograniczone gwarancje: <1000 ECU - 100%, 1000 - 3000 ECU - 90%,

3.    Różnice poręczenie wekslowe - poręczenie wg. prawa cywilnego.

Awalista jest zawsze odpowiedzialny jako dłużnik solidarny.

4.    Różnice gwarancja bankowa - poręczenie

5.    Różnice zastaw ogólny - bankowy zastaw rejestrowy

6.    Różnice zastaw na rzeczach ruchomych - przewłaszczenie